Le chef d’entreprise manque de temps face à la multiplicité des problématiques et des expertises qui l’entourent. De plus les sujets professionnels et patrimoniaux sont souvent étroitement imbriqués.

Pour analyser, et prendre des décisions coordonnées, le chef d’entreprise a besoin d’interlocuteurs en capacité d’avoir une vision centrale et unifiée des besoins.

L’objectif est de prendre le relai du chef d’entreprise sur tous les sujets administratifs et financiers, qui concernent l’entreprise et le patrimoine privé.

Cette expertise permet de créer des synergies entre les différents experts, et éviter ainsi le travail en silo. Le chef d’entreprise gagne un temps précieux, prend les bonnes décisions et s’assure de leur bonne exécution.

Cette approche est possible aussi bien sur le patrimoine professionnel que sur le patrimoine privé avec des liens étroits entre les deux.


Le DAF entreprise :

Un bras droit qui apporte une vision et qui coordonne les partenaires

Co-pilote des dirigeants, le Directeur Administratif et Financier a sous sa responsabilité des missions clés pour l’entreprise. En plus d’apporter sa vision sur la meilleure stratégie à mener, les missions du DAF sont également opérationnelles. Il peut notamment l’aider à élaborer des Business plan, analyser la faisabilité et les impacts d’un projet stratégique ou encore les coordonner avec l’ensemble des parties prenantes. Au cœur du système de l’entreprise, il coordonne le service finance dont il a la responsabilité et est le partenaire privilégié des partenaires extérieurs (avocats, banques, fournisseurs, etc.)

Un superviseur des fonctions financières

En qualité d’expert de la Finance, le premier rôle du DAF sera donc de superviser toutes les fonctions financières de l’entreprise. Cela comprend notamment les travaux suivants (non exhaustifs) :

Audit et structuration des procédures

Mise en place et suivi budgétaire de l’entreprise

Recherche de financement et réalisation des dossiers

Mise en place et suivi des reporting

Gestion du cash et son optimisation

Supervision des données financières (comptes annuels, trimestriels, mensuels, comptabilité, contrôle de gestion)

Un rôle d’anticipation et d’aide au pilotage

Il a la responsabilité de mettre en place des procédures et outils de gestion, de veiller à l’application des règles de l’entreprise, à l’amélioration des processus ainsi que de nombreuses autres taches comme les achats par exemple.

Dans les faits, le DAF intervient en amont de l’établissement des comptes financiers afin de s’assurer que la situation de l’entreprise soit la plus séduisante possible pour mener les actions utiles pour l’exercice à venir. En résumé, il conseille et arbitre le chef d’entreprise avant qu’il ne soit trop tard.

Enfin, grâce à sa position interne et sa parfaite connaissance de l’entreprise (business model, process, fonctionnement, objectifs, etc.) ce professionnel de terrain (mais aussi stratège à la fois) offre ainsi une prise de décision rapide en temps réel et met en place des actions adaptées.

En tant que Business Partner, il est proche de la vie au quotidien de l’entreprise mais aussi à la manœuvre de la stratégie aux coté des dirigeants.



Le Family Office, véritable « DAF patrimonial » :

Un parallèle peut être fait avec le Family Office, qui est un véritable « DAF du patrimoine ».

Le Family Office protège les intérêts du chef d’entreprise et de sa famille, le guide sur ses investissements et le décharge des contraintes administratives que ces derniers peuvent générer.

Une capacité à projeter le patrimoine sur le temps long qui favorise l’aide à la décision

Après avoir cartographié les besoins, objectifs, aspirations, contraintes, de l'entrepreneur et de sa famille, le Family Office construit avec lui une allocation stratégique d’actif (conseil dont la finalité est de répartir stratégiquement des poches d'investissements par objectifs).

Ce travail permet de projeter un véritable business plan du patrimoine. Cet outil de projection permettra de vérifier l'atteinte des objectifs familiaux à court, moyen et long terme. La réalisation de stress tests favorise les décisions éclairées quant au choix de l'allocation globale.

Un superviseur du patrimoine qui contrôle l’atteinte des objectifs

Avec des outils d’asset monitoring créés sur-mesure, le Family Officer vérifie que les actifs et les passifs évoluent bien selon les prévisions. En effet, chaque chef d’entreprise et chaque patrimoine étant uniques, un client de family office ne rentre pas dans des cases et il convient de lui créer ses propres outils.

La performance des investissements est comparée aux indices de référence (benchmark) et à des pairs (fonds/sociétés).

Un suivi d’indicateurs clés permet de vérifier l’atteinte des objectifs (notamment d’objectifs de revenus, d’enrichissement, mais il peut également s’agir d’objectifs extra-financiers).

Un coordinateur des enjeux et des expertises

Le Family Officer a une position unique de conseil à haute valeur ajoutée qui anticipe et coordonne les enjeux patrimoniaux du chef d’entreprise.

Les différents silos, portés et exécutés par les experts (avocats, notaires, banquiers, experts-comptables, M&A, ...) sont ainsi rassemblés pour donner au chef d’entreprise une vision globale et soulever les enjeux et risques liés aux zones d’interstices entre ces expertises.



Les bénéfices pour le chef d’entreprise :

Activité professionnelle et patrimoine privé ne sont évidemment pas cloisonnés. La porosité entre ces deux grandes parties du patrimoine du chef d’entreprise rend encore plus complexe les prises de décisions. C’est là toute la pertinence d’un accompagnement global des chefs d’entreprises et d’une collaboration du DAF entreprise avec le DAF patrimonial. Ces deux conseils ayant une vision experte, pragmatique, mais surtout avec un alignement total d’intérêt : celui du chef d’entreprise.

La proposition de valeur créée est importante sur des axes qui peuvent être en interaction entre les intérêts professionnels et personnels et qui ont des impacts souvent significatifs en termes de décision sur un plan financier, fiscal, social.

De nombreux cas peuvent illustrer ce positionnement en mettant en évidence la continuité de l’accompagnement entre le DAF entreprise puis le DAF patrimonial, par exemple dans le cadre du développement puis de la cession d’une entreprise.




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